Los casinos online están extendiéndose como la espuma por toda España, ¡y no es para menos! Se trata de plataformas realmente divertidas con miles de juegos diferentes a nuestra disposición, y, además, en los últimos años están incorporando un sinfín de juegos en vivo con crupieres que hacen que nuestra experiencia sea mucho más completa.
Estos casinos atraen a miles de jugadores nuevos cada día, y, cuando empiezan a acumularse las ganancias, llega la esperada pregunta: ¿Si gano dinero en el casino pago impuestos? La respuesta breve es que sí: debes pagar impuestos a las ganancias del juego en España. Pero seguramente querrás saber algo más sobre todo esto, ¿verdad? Por eso vamos a mostrarte un análisis en profundidad sobre los impuestos de los casinos online en nuestro país.
¿Hay que declarar el dinero de las apuestas? Leyes y reglamentos en España
Las leyes españolas sobre el juego online eran prácticamente inexistentes antes de 2011, pero en aquel año se estableció el primer marco legal para introducir regulaciones en este tipo de casinos y, por supuesto, establecer las condiciones de su tributación. Fue entonces cuando se creó la Dirección General de Ordenación del Juego, es decir, la DGOJ, que es el organismo regulador que supervisa los casinos online españoles y concede sus licencias. Dentro de este marco legal, la edad mínima para jugar online en España –es decir, para hacerlo en los juegos de azar– son los 18 años, la misma que para jugar en los casinos físicos. Y, por supuesto, se deben declarar ganancias casino online en la Agencia Tributaria. Enseguida veremos de qué manera debe hacerse.
Tipos de juego online en España
En España, seguramente habremos estado jugando a la ruleta, el Baccarat o el Blackjack si tenemos que declarar ganancias casino físico, pero hay muchos otros juegos a nuestra disposición en las plataformas digitales. Entre ellos destacan las tragaperras o las partidas de póker online, y, además, la DGOJ también está a cargo de regular las apuestas deportivas, donde el fútbol acapara el protagonismo en nuestro país.
Las cuatro principales categorías de juegos online son:
- · Tragaperras. Las tragaperras te permiten jugar las 24 horas del día en juegos virtuales que consisten en rodillos con diferentes símbolos. Son los juegos online más abundantes en los casinos digitales, y se caracterizan por ser muy fáciles de utilizar y muy llamativas visualmente.
- · Juegos de casino en vivo. En segunda instancia tienes las mesas de los juegos en vivo, que te conectarán en streaming con un crupier, y que te permitirán jugar a juegos de casino tradicionales como la ruleta o el Blackjack a través de la webcam y una interfaz digital. Te ofrecen la experiencia más cercana a un casino de verdad.
- · Póker online. Otra opción son los juegos de póker digital, que suelen organizarse como partidas competitivas en torneos online. En estos torneos competirás contra otros jugadores, aunque también tienes la opción de jugar a variantes de póker más propias de los casinos como el Texas Hold'em o el Casino Hold'em.
- · Apuestas deportivas. Finalmente tienes las apuestas deportivas, que no se consideran juegos de casino, pero sí juegos de azar. Estas apuestas tratan de predecir los resultados de eventos deportivos como partidos de fútbol o carreras de Fórmula 1, y en ocasiones tendrás acceso a ellas desde una pestaña vinculada a los casinos online.
Fiscalidad de las ganancias de los casinos online
Fiscalidad de los distintos tipos de juegos
A diferencia de lo que ocurre en otros países, en España se trabaja sobre una misma fiscalidad para todos los juegos de casino. De este modo, es indiferente si jugamos en máquinas tragaperras, juegos de mesa, juegos con crupier en vivo o juegos de 'rasca y gana'. Todos los beneficios que obtengamos en estos juegos tendrán que declararse en la Agencia Tributaria, y se declaran en su conjunto, no de forma separada.
La regla de ganancias de los casinos online sigue además los mismos tramos del IRPF, es decir, que se tributan de manera conjunta con el resto de nuestros ingresos netos obtenidos. De este modo, siguen el mismo sistema de tramos tributarios de cualquier otro ingreso, con lo que pagaremos un porcentaje mayor cuanto mayores sean nuestras ganancias. Actualmente, los tramos del IRPF son:
- Desde 0€ hasta 12.450€: 19%.
- Desde 12.450€ hasta 20.2000€: 24%.
- Desde 20.200€ hasta 35.200€: 30%.
- Desde 35.200€ hasta 60.000€: 37%.
- Desde 60.000 hasta 300.000€: 45%.
- Más de 300.000€: 47%.
Exenciones y deducciones: ¿Cuánto puedes ganar en apuestas sin declarar?
Los primeros 1000 € de ganancias en un casino online están exentos de tributación, así que no tendremos que pagar nada por ellos. Si quieres saber a partir de cuánto dinero ganado en apuestas hay que declarar, la cantidad será cualquiera que supere este importe. Esta cantidad se calcula de manera anual, así que, si en un año ganas menos de 1000 € en apuestas, al año siguiente tus ganancias en el juego volverán a contarse desde cero.
En cuanto a las deducciones por pérdidas, no las hay. Imaginemos que un año consigues 2000 € de beneficios, y, en consecuencia, debes pagar tus correspondientes impuestos. Si al año siguiente sufres unas pérdidas de 500 €, no recuperarás parte de lo pagado el año anterior. Los juegos de azar no son gastos profesionales o de mantenimiento de un familiar, así que tendrás que asumir esas pérdidas como lo que son: parte del juego.
Pago de impuestos juegos de azar España
A diferencia del pago de impuestos para los autónomos, el IRPF para los particulares se declara anualmente. Tendrás que presentar tu declaración del año anterior entre abril y junio del año siguiente, así que esa será la instancia en la que deberás especificar en Hacienda casino ganancias. Puede pasar bastante tiempo entre que retiras a tu cuenta bancaria tus beneficios y los declaras en Hacienda, así que es importante llevar un buen registro contable.
Enseguida vamos a repasar de qué forma puedes llevar ese registro. Ten presente en primera instancia que necesitarás guardar dos tipos de documentos. Por una parte te hará falta hacer un seguimiento de los pagos que tu casino online remita a tu cuenta bancaria. Y, por otra, también deberás acreditar los depósitos que haces en la plataforma, porque de este modo se podrá calcular cuáles han sido tus ganancias en el juego.
Mantenimiento de registros y documentación
Una cosa es saber cuánto te quita Hacienda de las apuestas deportivas o de casino, y otra cosa es saber llevar un registro de esas ganancias y sus correspondientes pagos tributarios. Es fundamental que prestes atención a tus extractos bancarios, porque aquí aparecerán los ingresos que te harán los casinos online para transferir tus ganancias a tu cuenta. Y, además, deberás solicitar extractos de esos ingresos a los casinos online.
Para que estos registros sean precisos y válidos con fines contables, el casino online donde juegues debe tener tus datos personales y fiscales al día. Solo de este modo podrá generar extractos adecuados a tu actividad en el casino, ya que de otra forma los ingresos aparecerán con la información errónea, lo que podría conducir a problemas de todo tipo.
Sanciones por incumplimiento de los impuestos juegos de azar
Las ganancias en los juegos de azar deben ser declaradas por ley, y el incumplimiento de esta declaración puede acarrear sanciones administrativas serias. Estas sanciones, sin embargo, no están separadas de las que podrían emitirse en caso de eludir el pago del IRPF de otras formas, por ejemplo no declarando la venta de un automóvil. La sanción, entonces, será más severa si se evade una cantidad superior en concepto de impuestos.
Un impuesto juegos de azar España es una obligación a la que debemos atender ante la Agencia Tributaria. Por eso es fundamental llevar una contabilidad adecuada, ya que de otro modo puede resultar difícil acreditar esos ingresos. Además, se trata de ganancias que provienen de nuestro tiempo de ocio, y cuya tributación contribuye a reforzar el conjunto del Estado para poder financiar sistemas como el educativo o el sanitario.
Juego online responsable
Lógicamente, los impuestos al juego online solo se aplican cuando tenemos ganancias, es decir, cuando conseguimos aciertos en nuestras apuestas. No tendremos que pagar nada cuando hayamos sufrido pérdidas, lo que debería hacernos pensar, porque efectivamente podemos perder dinero al jugar a los casinos online. Los casinos son espacios de juego que no garantizan la victoria ni las ganancias, así que no debemos considerarlos como una inversión.
Es importante adoptar medidas preventivas para no caer en comportamientos poco responsables al jugar en casinos o establecer apuestas deportivas. Algunos de ellos son:
- Establece un presupuesto. Determina de antemano un presupuesto mensual que destinarás al juego online. No te salgas de ese presupuesto, con independencia de que ganes o pierdas. Y asegúrate de que ese presupuesto te permite hacer frente a todos tus pagos esenciales, incluyendo tu alquiler y tus facturas.
- Limita el tiempo de juego. De la misma manera es recomendable que limites tu tiempo de juego. Ninguna afición debería ocupar la mayor parte de tu tiempo, y el juego online no es diferente. Establece horarios para disfrutar con tu casino online, y reserva el resto del tiempo para otras cosas.
- Juega en casinos con servicio de autoexclusión. Hay casinos que cuentan con un sistema de autoexclusión con el que te resultará mucho más fácil limitar tu exposición al juego online. Opta por estos casinos a la hora de jugar, para contar con una herramienta más con la que jugar de forma responsable.
Conclusión
Ahora ya sabes a partir de cuánto dinero hay que declarar en apuestas, y tienes mucho más claro cómo funciona el proceso del pago de los impuestos relacionados con las ganancias en los casinos. Recuerda que los primeros 1000 € estarán exentos de pago, ¡así que tienes un amplísimo margen para disfrutar de tus ganancias sin tener que pagar nada a Hacienda! A partir de esta cantidad, sin embargo, deberás tributar tus ganancias en el IRPF.
No olvides que este marco legal puede cambiar más adelante, así que asegúrate de mantenerte al día con respecto a este tipo de leyes. Si tienes ganancias que superan con creces los mil euros, deberías consultar con un asesor o asesora fiscal para verificar que todo esté en orden. ¡Sigue siempre los consejos de los profesionales, y de ese modo podrás disfrutar del juego de manera mucho más segura!
